為進(jìn)一步加強(qiáng)往來款項管理,促進(jìn)逾期和非正常掛賬的應(yīng)收款項全面收回,有效防范經(jīng)營風(fēng)險,財務(wù)審計部于近期開展了半年度應(yīng)收賬款清理工作,清理工作涉及往來單位和企業(yè)職工。
本次清理范圍為2019年6月30日前會計賬戶上發(fā)生的往來款項,包括往來單位和公司員工個人往來款項及部分預(yù)付款項,清理工作分為三大類。財務(wù)審計部根據(jù)往來賬款數(shù)額、發(fā)生時間、業(yè)務(wù)特點制定了應(yīng)收賬款催要考核機(jī)制,針對大額工程款應(yīng)收往來,落實到工程項目責(zé)任人,并由專人負(fù)責(zé)催要。截至目前,財務(wù)審計部共發(fā)出17份往來核對函,核對各項目備用金余額,清理各部門掛賬借款。通過本次清理,加強(qiáng)了對各項目的資金監(jiān)管,確保賬實相符,提高了資金流動性。
圖/文:財務(wù)審計部 唐雪嬌